Zakopane WYJAZDOWE - PODATKI VAT I CIT 2024 – AKTUALNE PROBLEMY I PLANOWANE ZMIANY [#8929]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

DZIEŃ 1:
PODATEK VAT - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE. NAJNOWSZE INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO ORAZ JAKIE ZMIANY ZOSTANĄ WPROWADZONE W KSEF?

1.         Obowiązek podatkowy:

-           zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają?

-           dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują?

-           co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?

-           kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?

-           wystawienie faktury w KSeF a obowiązek podatkowy;

 

2.         Refaktura:

-           obowiązek podatkowy;

-           stawka podatku VAT;

-           jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?

 

3.         Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).

 

-           co to są transakcje kompleksowe;

-           podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-           jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;

-           według jakiej stawki je opodatkować;

-           co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;

-           odliczenie podatku od transakcji kompleksowych;

 

4.         Podstawa opodatkowania i jej korekta

-           jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;

-           aport a podstawa opodatkowania – najnowsze orzeczenie TSUE ;

-           kiedy ująć korekty na minus oraz na plus?

-           kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących;

-           korekta VAT zawyżonego na paragonie;

-           korekty po wejściu w życie obligatoryjnego KSeF

 

5.         Stawki podatku VAT:

-           co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;

-           jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu);

-           stawki VAT – zmiany w 2024 r. oraz planowane zmiany;

-           jak stosować przepisy przejściowe?

6.         Podatek naliczony:

-           błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?

-           mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji?

-           z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;

-           wigilie firmowe, wyjazdy integracyjne, prezenty dla kontrahentów, a prawo do odliczenia podatku;

-           brak faktury a prawo do odliczenia podatku;

-           otrzymanie faktury w KSeF, a prawo do odliczenia podatku;

-           kontrahent wystawił fakturę poza KSeF (mimo takiego obowiązku) – czy mogę odliczyć podatek?

 

7.         Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

-           jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-           zarzut braku dochowania należytej staranności – najnowsze orzecznictwo;

-           przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?

 

8.         Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

 

-           czy dostawca musi być podatkiem VAT UE?

-           obowiązek podatkowy w transakcji WNT;

-           NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT - na czym polega zmiana wprowadzona przez SLIM VAT III;

-           sankcyjne WNT – ryzyko wystąpienia;

 

 

9.         Eksport towarów:

-           stawka 0% VAT w eksporcie towarów – najnowsze orzecznictwo;

 

 

10.       Import i eksport usług:

-           miejsce świadczenia – jak je określić?

-           obowiązek podatkowy – kiedy powstaje?

-           plik JPK_VAT i informacja podsumowująca;

 

 

11.       Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem:

 

-           faktura pro-forma – czy zastępuje "normalną fakturę"?

-           faktura zaliczkowa i rozliczeniowa;

-           zbiorcza faktura korygująca – warunki zastosowania;

-           faktura korygująca „do zera” – kiedy może być wystawiona?

-           anulowanie faktury;

-           art. 108 – kto zapłaci za puste faktury?

 

12.       Zmiany w KSeF:

 

-           terminy wejścia w życie (nowość: podatnicy wykluczeni cyfrowo oraz dostawcy: mediów, usług telekomunikacyjnych i paliw);

-           jakie transakcje dokumentować w KSeF?

-           jak fakturować w KSeF WDT, eksport towarów oraz eksport usług?

-           kod QR – kiedy i po co ma być umieszczony na fakturze?

-           sprzedaż dla osób fizycznych w KSeF, czy poza KSeF?

-           nowość – SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy;

-           wystawienie i otrzymanie faktury w KSeF;

-           numer KSeF faktury – kiedy muszę go powołać?

-           płatność za faktury wystawione w KSeF;

-           schema FA2 – na co zwrócić uwagę?

-           faktura ustrukturyzowana i jej wizualizacja – czy mogą się różnić?

-           jak zmienią się przepisy o kursach?

-           co za załącznikami do faktur w KSeF?

-           zmiany w pliku JPK_VAT spowodowane KSeF

 

DZIEŃ 2:
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH 2024/2025 – AKTUALNE PROBLEMY I TRENDY - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE

1. Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – koniec zwolnienia i powrót zmodyfikowanych regulacji w rozliczeniu za 2024 r.

- kogo dotyczy podatek minimalny?

- sposób ustalenia dochodu/straty na gruncie przepisów o podatku minimalnym

- podstawa opodatkowania oraz odliczenia

- raportowanie, zapłata, odliczenie podatku minimalnego od CIT należnego w kolejnych latach podatkowych

2. JPK CIT, czyli planowane zmiany w pliku JPK_KR od 2025 r. i obowiązek raportowania danych o podatku dochodowym po zakończeniu roku podatkowego

3. Ulepszenie czy remont? – czyli jak podatkowo rozliczyć wydatki na używane środki trwałe – interpretacje, orzecznictwo, przykłady

4. Przyspieszona amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych – kiedy jest możliwa i na jakich zasadach?

5. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych – jak działa w praktyce, na co zwrócić szczególną uwagę?

6. Estoński CIT w 2024 r. – warunki korzystania, plusy i minusy wyboru tej formy opodatkowania, wybrane problemy, interpretacje oraz orzecznictwo

7. Współpraca z zagranicznym kontrahentem a podatek u źródła – czy pośrednictwo, reklama, marketing, analizy, badania, certyfikacja produktów i usług, licencje podlegają opodatkowaniu?

8. Postępy w pracach nad zmianami w podatkach dochodowych na rok 2025

 

9. Pytania i odpowiedzi.

Prowadzący

Ewa Sokołowska Łukasz Chłond

Forma

szkolenie wyjazdowe z zakwaterowaniem

Czas trwania

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie

Termin / Lokalizacja

1. 18.09.2024 / Zakopane Kompleks Antałówka Termy & Med

Cena

jedna osoba z firmy 2590 zł. netto / dwie i więcej 2490 zł. netto

W cenę wliczono

W cenie szkolenia: - zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje), - teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem, - imienne zaświadczenie uczestnictwa, - 2 noclegi w pokojach 2-osobowych, - pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie: 2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa)

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

System Szkolenia - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj