szkolenie stacjonarne, KRAKÓW - PODATKI VAT I CIT 2024 – AKTUALNE PROBLEMY I PLANOWANE ZMIANY [#8982]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

DZIEŃ 1:
PODATEK VAT - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE. NAJNOWSZE INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO ORAZ JAKIE ZMIANY ZOSTANĄ WPROWADZONE W KSEF?

1.   Obowiązek podatkowy:

-  zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają?

-  dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują?

-  co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?

-  kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?

-  wystawienie faktury w KSeF a obowiązek podatkowy;

 

2.  Refaktura:

-  obowiązek podatkowy;

-  stawka podatku VAT;

-  jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?

 

3.  Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).

 

-  co to są transakcje kompleksowe;

-  podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-  jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;

-  według jakiej stawki je opodatkować;

-  co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;

-  odliczenie podatku od transakcji kompleksowych;

 

4.  Podstawa opodatkowania i jej korekta

-  jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;

-  aport a podstawa opodatkowania – najnowsze orzeczenie TSUE ;

-  kiedy ująć korekty na minus oraz na plus?

-  kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących;

-  korekta VAT zawyżonego na paragonie;

-  korekty po wejściu w życie obligatoryjnego KSeF

 

5.  Stawki podatku VAT:

-  co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;

-  jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu);

-  stawki VAT – zmiany w 2024 r. oraz planowane zmiany;

-  jak stosować przepisy przejściowe?

6.  Podatek naliczony:

-  błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?

-  mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji?

-  z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;

-  wigilie firmowe, wyjazdy integracyjne, prezenty dla kontrahentów, a prawo do odliczenia podatku;

-  brak faktury a prawo do odliczenia podatku;

-  otrzymanie faktury w KSeF, a prawo do odliczenia podatku;

-  kontrahent wystawił fakturę poza KSeF (mimo takiego obowiązku) – czy mogę odliczyć podatek?

 

7.  Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

-  jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-  zarzut braku dochowania należytej staranności – najnowsze orzecznictwo;

-  przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?

 

8.  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

 

-  czy dostawca musi być podatkiem VAT UE?

-  obowiązek podatkowy w transakcji WNT;

-  NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT - na czym polega zmiana wprowadzona przez SLIM VAT III;

-  sankcyjne WNT – ryzyko wystąpienia;

 

 

9.  Eksport towarów:

-  stawka 0% VAT w eksporcie towarów – najnowsze orzecznictwo;

 

 

10. Import i eksport usług:

-  miejsce świadczenia – jak je określić?

-  obowiązek podatkowy – kiedy powstaje?

-  plik JPK_VAT i informacja podsumowująca;

 

 

11. Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem:

 

-  faktura pro-forma – czy zastępuje "normalną fakturę"?

-  faktura zaliczkowa i rozliczeniowa;

-  zbiorcza faktura korygująca – warunki zastosowania;

-  faktura korygująca „do zera” – kiedy może być wystawiona?

-  anulowanie faktury;

-  art. 108 – kto zapłaci za puste faktury?

 

12. Zmiany w KSeF:

 

-  terminy wejścia w życie (nowość: podatnicy wykluczeni cyfrowo oraz dostawcy: mediów, usług telekomunikacyjnych i paliw);

-  jakie transakcje dokumentować w KSeF?

-  jak fakturować w KSeF WDT, eksport towarów oraz eksport usług?

-  kod QR – kiedy i po co ma być umieszczony na fakturze?

-  sprzedaż dla osób fizycznych w KSeF, czy poza KSeF?

-  nowość – SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy;

-  wystawienie i otrzymanie faktury w KSeF;

-  numer KSeF faktury – kiedy muszę go powołać?

-  płatność za faktury wystawione w KSeF;

-  schema FA2 – na co zwrócić uwagę?

-  faktura ustrukturyzowana i jej wizualizacja – czy mogą się różnić?

-  jak zmienią się przepisy o kursach?

-  co za załącznikami do faktur w KSeF?

-  zmiany w pliku JPK_VAT spowodowane KSeF

 

DZIEŃ 2:
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH 2024/2025 – AKTUALNE PROBLEMY I TRENDY - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE

 

1. Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – koniec zwolnienia i powrót zmodyfikowanych regulacji w rozliczeniu za 2024 r.

- kogo dotyczy podatek minimalny?

- sposób ustalenia dochodu/straty na gruncie przepisów o podatku minimalnym

- podstawa opodatkowania oraz odliczenia

- raportowanie, zapłata, odliczenie podatku minimalnego od CIT należnego w kolejnych latach podatkowych

2. JPK CIT, czyli planowane zmiany w pliku JPK_KR od 2025 r. i obowiązek raportowania danych o podatku dochodowym po zakończeniu roku podatkowego

3. Ulepszenie czy remont? – czyli jak podatkowo rozliczyć wydatki na używane środki trwałe – interpretacje, orzecznictwo, przykłady

4. Przyspieszona amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych – kiedy jest możliwa i na jakich zasadach?

5. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych – jak działa w praktyce, na co zwrócić szczególną uwagę?

6. Estoński CIT w 2024 r. – warunki korzystania, plusy i minusy wyboru tej formy opodatkowania, wybrane problemy, interpretacje oraz orzecznictwo

7. Współpraca z zagranicznym kontrahentem a podatek u źródła – czy pośrednictwo, reklama, marketing, analizy, badania, certyfikacja produktów i usług, licencje podlegają opodatkowaniu?

8. Postępy w pracach nad zmianami w podatkach dochodowych na rok 2025

9. Pytania i odpowiedzi

Prowadzący

Ewa Sokołowska Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej. Łukasz Chłond doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".

Czas trwania

Termin: 19-09-2024 do 20-09-2024

Termin / Lokalizacja

1. 19.09.2024 / Kraków, Hotel ****

Cena

jedna osoba z firmy 2 390 zł. netto / dwie i więcej 2 290 zł. netto

W cenę wliczono

•zajęcia dydaktyczne (wykłady + konsultacje), •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem, •imienne zaświadczenie uczestnictwa, •1 nocleg w pokoju 2-osobowym, •pełne wyżywienie (1x śniadanie, 2x obiad, 1x kolacja, 2x przerwa kawowa) UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia, -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania, -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację), -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą, -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

System Szkolenia - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj