szkolenie wyjazdowe, WISŁA - PODATKI 2024 - ZAMKNIĘCIE ROKU 2024 W PODATKACH, PLANOWANE ZMIANY NA 2025 ROK [#8903]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Program szkolenia będzie modyfikowany. 

 

DZIEŃ  1:
Podatek VAT w 2024 roku oraz planowane zmiany w 2025 roku

1. VAT – Należyta staranność w praktyce fakturowania:
   • zasady prawidłowego dokumentowania sprzedaż towarów i usług
   • terminy wystawiania faktur VAT – praktyczne przykłady
   • rodzaje faktur
   • najczęściej popełniane błędy podczas wystawiania faktur – przykłady
   • konsekwencje wystawienia faktury VAT za wcześnie
   • faktury wystawione po terminie, wadliwe, nierzetelne - konsekwencje karne i karno-skarbowe
   • zaliczki w fakturowaniu po nowelizacji przepisów w 2023 r.
   • co to jest zaliczka i czy każda wpłata jest zaliczką?
   • w jakich sytuacjach umieszczamy na fakturze określenia: MPP,,,metoda kasowa" lub „samofakturowanie"?
   • korygowanie faktury do „zera” lub anulowanie faktury,
   • postępowanie w przypadku otrzymania zaliczki i wykonania świadczenia w tym samym miesiącu,
   • jak postąpić, gdy po wpłacie zaliczki nabywca rezygnuje ze świadczenia a jego kontrahent nie dokona zwrotu zaliczki,
   • podstawa opodatkowania przy refakturowaniu kosztów
   • dokumentacja, terminy, stawki VAT przy refakturowaniu
   • nota księgowa a nota korygująca - zasady wystawiania
     
     
2. KSeF - faktura ustrukturyzowana
   • KSeF obowiązkowy czy dobrowolny?
   • KSeF – ewidencja faktur?
   • Jakie uprawnienia i komu przekazać,
   • Wysyłka wsadowa i interaktywna,
   • Faktury pro forma
   • Postępowanie w przypadku awarii KSeF,
   • Kursy walut a KSeF,
   • akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
   • wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
   • jak doręczyć fakturę ustrukturyzowaną osobie prywatnej lub kontrahentowi zagranicznemu?
   • korygowanie (anulowanie) faktur ustrukturyzowanych,
   • archiwizacja faktur ustrukturyzowanych,
   • zalety KSeF,
   • możliwości wystawienia faktury poza KSeF i ograniczenia w tym zakresie,
   • podatnicy zwolnieni podmiotowo a KSeF,
   • paragony do 450 zł z NIP nabywcy – przestają być fakturami (2024),
   • faktury emitowane przez kasy fiskalne – zostają tylko do końca 2024 r.,SLIM VAT 3
     
     
3. JPK w 2024 roku - wybrane zagadnienia
   • ewidencjonowanie paragonów z NIP do kwoty 450 zł oraz biletów za przejazdy,
   • korekta ewidencji lub deklaracji a „czynny żal”,
   • korekta JPK na wezwanie urzędu,
     
     
4. Prawo do odliczenia VAT:
   • zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
   • przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
   • możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
   • gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki
   • zasada neutralności (wyrok TSUE),
   • należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
     
     
5. Sprzedaż mieszana i rozliczanie strukturą sprzedaży - srodków trwałych, nieruchomości, samochodów; korekta roczna
6. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
   • termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
   • warunki korzystania z ulgi na złe długi,
   • obowiązki nabywcy,
   • ulga na złe długi a termin płatności,
   • wyroki TSUE w sprawie warunków umożliwiających zastosowanie ulgi,
   • sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
   • zmiany obowiązujące od 01.10.2021r.
   • wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia,
     
     
7. Transakcje wewnątrzwspólnotowe (wybrane zagadnienia)
   • warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
   • wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego,
   • rola informacji podsumowującej,
     
     
8. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie, import usług, zakup towarów gdzie podatnikiem jest nabywca:
   • rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów (warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy, sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje),
   • eksport pośredni i bezpośredni,
   • terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
   • warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym,
   • schematy dla importu usług i ZT-K,
     
     
9. Nieodpłatne świadczenia:
   • darowizna towarów (próbki, towary niskiej wartości, alkohol),
   • nieodpłatne świadczenie usług,
   • dokumentacja,
     
     
10. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2024 rok.
11. Przegląd orzecznictwa i interpretacji w zakresie podatku VAT.
12. Dyskusja – odpowiedzi na pytania słuchaczy.

 

DZIEŃ 2:
Podatkowe zamknięcie roku 2024 r. oraz zmiany w podatkach dochodowych w 2025 roku

 

1. Podatki dochodowe CIT i PIT w 2024 roku
   • nowe limity podatkowe w 2024r dotyczące małego podatnika, możliwości opłacania CIT wg stawki obniżonej w wysokości 9%,
   • minimalny podatek przychodowy od 2024r. (kogo ma dotyczyć, podstawa i wysokość opodatkowania),
   • preferencyjna amortyzacja budynków i budowli na wybranych obszarach Polski od 2024r.,
   • dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe z uwzględnieniem zmian począwszy od 2024r.
   • zmiany w zakresie amortyzacji nieruchomości mieszkalnych od 2023r.,
   • zmiany terminów w temacie cen transferowych,
   • księgi i ewidencje – nowa forma obowiązków podatkowych od 2024?
   • zmiany w zakresie ulgi na złe długi od 2023r. a rozliczanych w 2024r.,
   • nowe limity transakcji gotówkowych z przedsiębiorcami oraz nowość w zakresie limitów transakcji gotówkowych z konsumentami od 2024r?
   • zmiany dotyczące podatku u źródła (WHT) (dotyczące min. wydłużenia terminów na składanie oświadczeń, terminów złożenia oświadczeń następczych w 2024r.,
   • świadczenia w związku z wojną w Ukrainie a podatki dochodowe w 2024r.,
   • podatek od przerzucanych dochodów oraz zmiany w podatku od przerzucanych dochodów od 2023r.,
   • zmiany zasad zaliczania do kosztów podatkowych od 2023r. składek na ubeczenia społeczne pracowników,
   • regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe)
   • zmiany w zakresie kosztów finansowania dłużnego (zmieniony limit wydatków tzw. kosztów finansowania dłużnego możliwy do zaliczenia w kup) z uwzględnieniem zmian od 2023r
   • zmiany regulacji podatkowych odnoszących się do estońskiego CIT od 2023r. oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania,
   • ryczałt samochodowy dla pracowników – zmiana zasad ustalania nieodpłatnego świadczenia,
   • praca zdalna (ekwiwalenty i ryczałty z tego tytułu) a podatek dochodowy od osób fizycznych,
   • świadczenia otrzymywane przez beneficjentów fundacji rodzinnej a podatek dochodowy od osób fizycznych (zwolnienie, opodatkowanie różnymi stawkami PIT),
   • zapłata przez pracodawcę zaległych składek ZUS,
   • wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia,
   • umowy zlecenia z cudzoziemcami,
   • świadczenia z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, zmiany w limitach zwolnień podatkowych od 2024 r.
     
     
2. Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych min.:
   
   •  opodatkowanie spółek komandytowych i jawnych i ich wspólników,
   • koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
   • koszty bezpośrednie oraz koszty pośrednie – moment poniesienia kosztu oraz korekta kosztów,
   • koszty podatkowe związane ze środkami trwałymi i wartościami niematerialnymi i prawne – amortyzacja (remont i modernizacja oraz inne).
   • płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
   • wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:
     
     • kary umowne i odszkodowania,
     • wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,
     • podatek u źródła jako koszt podatkowy,
     • świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,
     • hipotetyczne koszty związane z kapitałami własnymi,
     • przepisy Covidowe a koszty podatkowe.
   • samochody osobowe a koszty podatkowe,
   • wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. – amortyzacja budynków i lokali mieszkalnych, wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, ubezpieczenie OC członków zarządu, składki członkowskie.
     
     
3. Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja

Prowadzący

Dariusz Polakowski Wieloletni pracownik organów podatkowych, trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy Aleksander Gniłka - doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce.

Forma

UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia, -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania, -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację), -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą, -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów.

Czas trwania

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 26 listopada 2024 r. od godz. 15.00 Do dnia 28 listopada 2024 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 26.11.2024 / Wisła, Hotel Gołębiewski ****, SPA/Tropicana

Cena

jedna osoba z firmy 2 690 zł. netto / dwie i więcej 2 590 zł. netto

W cenę wliczono

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 26 listopada 2024 r. od godz. 15.00 Do dnia 28 listopada 2024 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: •zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje), •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem, •imienne zaświadczenie uczestnictwa, •2 noclegi w pokojach 2-osobowych, •pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie:2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa) oraz bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia, -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania, -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację), -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą, -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

System Szkolenia - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj