szkolenie wyjazdowe, WISŁA: PODATKI W 2025 ROKU - ZMIANY W PRZEPISACH, ROZLICZENIA ROCZNE [#9002]

Kategoria

KSIĘGOWOŚĆ

Typ szkolenia

otwarte

Profil uczestników

dodatkowy rabat przy zapisie więcej niż 4 osób

Program

DZIEŃ 1: 28 stycznia
Podatek VAT planowane zmiany w 2025 r. oraz bieżące zagadnienia

 

1. Faktura ustrukturyzowana - fakultet
   • definicja faktury ustrukturyzowanej,
   • moment wystawienia i otrzymania faktury,
   • schemat funkcjonowania w KSeF,
   • sposoby identyfikacji w systemie, płatności, kursy walutowe, awaria KSeF.
     
     
2. Zasady i terminy wystawiania faktur
   • na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
   • „pusta faktura” i jej skutki,
   • „refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),
   • faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
   • w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,
   • dokumentowanie importu usług, zakupu towarów gdzie podatnikiem jest nabywca oraz WNT
   • faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca, faktury zwiększające i obniżające podstawę opodatkowania, dokumentowanie rabatów pośrednich,
   • duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
   • różnica między „anulowaniem” dokumentu a jego korektą do „zera”,
   • wystawianie faktur do paragonów, konsekwencje za ich błędne wystawienie.
     
     
3. Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego
   • określenie daty powstania obowiązku podatkowego,
   • co oznacza pojęcie data wykonania usługi lub wydania towaru,
   • data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
   • w jakich sytuacjach wystawienie faktury oznacza obowiązek zapłaty podatku VAT,
   • świadczenia o charakterze ciągłym.
     
     
4. Prawo do odliczenia VAT:
   • zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
   • przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
   • możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
   • gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki
   • zasada neutralności (wyrok TSUE),
   • g) należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
     
     
5. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
   • termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
   • warunki korzystania z ulgi na złe długi,
   • obowiązki nabywcy,
   • ulga na złe długi a termin płatności,
   • sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
   • wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia.
     
     
6. Transakcje wewnątrzwspólnotowe
   • warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
   • wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego,
   • rola informacji podsumowującej.
     
     
7. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie:
   • rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów
     • warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy,
     • sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje,
   • eksport pośredni i bezpośredni,
   • terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
   • warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym.
     
     
8. Świadczenia nieodpłatne.
9. Najnowsze orzecznictwo.
10. Odpowiedzi na pytania uczestników, konsultacje.

 

 

DZIEŃ 2: 29 stycznia
Podatki na przełomie 2024/2025 – aktualne zmiany i problemy

1. Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – koniec zwolnienia i powrót zmodyfikowanych regulacji w rozliczeniu za 2024 r.

- kogo dotyczy podatek minimalny?

- katalog podmiotów wyłączonych z opodatkowania podatkiem minimalnym

- sposób ustalenia dochodu/straty na gruncie przepisów o podatku minimalnym

- podstawa opodatkowania oraz odliczenia

- raportowanie, zapłata, odliczenie podatku minimalnego od CIT należnego w kolejnych latach podatkowych

2. Kasowy PIT – nowość od 2025 r.

- warunki wyboru i korzystania z kasowej metody rozliczenia przychodów

- wyłączenia ze stosowania kasowej metody rozliczenia przychodów

- kasowe rozliczenie kosztów uzyskania przychodu

- kasowy PIT a ryczałt od przychodów ewidencjonowanych

- obowiązki sprawozdawcze i ewidencyjne podatnika, który wybrał kasowy PIT

- przepisy przejściowe na przełomie lat w przypadku wyboru/rezygnacji z kasowego PIT

3. Zmiany w VAT w 2025 r.

- wprowadzenie możliwości korzystania ze zwolnienia ze względu na obrót (do 200 tys. zł) w Polsce przez podatników z innych krajów UE oraz analogicznie możliwości korzystania ze zwolnienia ze względu na obrót w innych krajach UE przez polskich podatników

- zmiany w zakresie sposobu ustalenia miejsca opodatkowania usług w zakresie imprez zdalnych (np. targów, wystaw, imprez edukacyjnych, sportowych, artystycznych itp.)

- zmiany w zakresie stawek VAT

- zmiany dotyczące utrzymania mechanizmu odwrotnego obciążenia w zakresie sprzedaży gazu w systemie gazowym, energii elektrycznej w systemie elektroenergetycznym i usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych

- uchylenie wymogu integracji kas fiskalnych z terminalami płatniczymi oraz zmiany w zakresie zwolnień z obowiązku ewidencji przy użyciu kas fiskalnych

4. JPK CIT – czym jest i od kiedy muszą go wdrożyć poszczególni podatnicy?

- JPK CIT, czyli struktury JPK_KR_PD oraz JPK_ŚT_KR: ich budowa i charakterystyczne elementy

- wdrożenie JPK CIT w systemach księgowych dla największych podatników CIT od 1.01.2025 r.

- wdrożenie JPK CIT w systemach księgowych od 2026 i 2027 roku dla pozostałych grup podatników CIT i PIT

5. Nowe limity podatkowe na 2025 r. – m.in. dla małego podatnika w VAT/CIT/PIT, korzystania z ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych, jednorazowej amortyzacji dla podatników małych oraz rozpoczynających działalność

6. Zmiany w zakresie podatku od nieruchomości – w jaki sposób nowa definicja budynku i budowli przełoży się na opodatkowanie poszczególnych rodzajów składników majątkowych?

7. Podatek wyrównawczy, czyli nowe obowiązki dla międzynarodowych grup kapitałowych – kto będzie go płacił, wg jakiej stawki, jak obliczyć podstawę opodatkowania, jak wygląda raportowanie?

8. Krajowy System e-Faktur od 2026 r.

- projekt nowych przepisów i postępy w pracach nad jego uchwaleniem

- co się zmieni w KSeF w stosunku do jego aktualnej wersji i pierwotnych planów?

- dwie daty wdrożenia obowiązkowego KSeF – czy nadal aktualne?

- nowa wersja schemy dla faktury ustrukturyzowanej

Prowadzący

- Wieloletni pracownik organów podatkowych, trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy. ... - doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".

Forma

3 dniowe szkolenie wyjazdowe, WISŁA

Czas trwania

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 27 stycznia 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 29 stycznia 2025 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 27.01.2025 / Wisła, Hotel Gołębiewski ****, SPA/Tropicana

Cena

jedna osoba z firmy 2 790 zł. + VAT / dwie i więcej 2 690 zł. + VAT

W cenę wliczono

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 27 stycznia 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 29 stycznia 2025 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje), teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem, imienne zaświadczenie uczestnictwa, 2 noclegi w pokojach 2-osobowych, pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie:2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa) oraz bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia, -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania, -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację), -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą, -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego.

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj