PODSUMOWANIE 2024 ROKU W PODATKU CIT – PRZEGLĄD AKTUALNYCH PROBLEMÓW ORAZ PLANOWANE ZMIANY NA 2025 ROK [#9113v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

1. Przedpłaty i zaliczki, czyli w którym momencie powstaje przychód podatkowy
2. Rozliczanie kosztów pośrednich w księgach rachunkowych:

• Jak rozumieć pojęcie kosztów dotyczących okresu przekraczającego rok podatkowy, czyli kiedy rozliczać koszty podatkowe w czasie?
• czy sądy administracyjne zmieniają podejście do kosztów pośrednich?

3. Zatrudnienie kadry menadżerskie a obejście prawa podatkowego – podejście Dyrektor KIS i Szefa KAS do kontraktów B2B
4. Koszty podatkowe z tytułu wynagrodzeń – czy fiskus zmienia podejście co do momentu potrącenia kosztów
5. Przyporządkowanie kosztów do właściwego źródła przychodów, w tym prawidłowe stosowanie klucza przychodu przy alokacji kosztów do źródła zyski kapitałowe
6. Amortyzacja podatkowa – wybrane problemy

• amortyzacja bilansowa i podatkowa w spółkach nieruchomościowych
• łączne stosowanie trzech rodzajów amortyzacji jednorazowej
• nowa amortyzacja indywidulana nieruchomości dla niektórych podatników od 2024 r.
• możliwość zaliczenia do kosztów podatkowych amortyzacji majątku trwałego finansowanego dotacją – zasady wprowadzone w 2024 r.

7. Faktoring wierzytelności

• praktyczne skutki i problemy związane z interpretacją ogólną MF
• problemy związane z rozliczeniem faktoringu pełnego, niepełnego i mieszanego

8. Koszty finansowana wewnętrznego – praktyczne przykłady stosowania art. 15cb, czyli kiedy zysk i dopłaty mogą być podstawową naliczenia kosztu podatkowego z tytułu hipotetycznych odsetek
9. Zaliczenie do kosztów podatkowych usług niematerialnych wyłączonych z kosztów na podstawie art. 15e przed 1 stycznia 2022 r. – interpretacja Dyrektora KIS i stanowisko MF oraz praktyczne przykłady
10. Ulga na złe długi – praktyczne problemy w nietypowych sytuacjach (umorzenie, przedawnienie, wierzytelności sporne i in.)
11. Kto to jest duży podatnik i jakie ma obowiązki, w tym

• zasady przygotowania i publikacji strategii podatkowych oraz stosowania sankcji
• właściwość urzędu skarbowego i inne problemy

12. Wypłata zysku na rzecz wspólników, w tym

• zasady zatrzymania podatku do zwrotu przez płatnika i zwrotu z urzędu skarbowego
• problemy spółek komandytowych na „klasycznym” CIT przy wypłacie zaliczek na rzecz komplementariusza – korzystne podejście sądów administracyjnych
• wypłata zaliczek w spółkach rozliczających estoński CIT
• przykłady obliczenia podatkowy od dywidendy i ustalenie zysku w spółce na estońskim CIT – czyli co wynika z KSR nr 2

13. Problemy spółek na estońskim CIT na tle zmieniających się interpretacji podatkowych i bieżącego orzecznictwa

• błędy w wyborze estońskiego CIT w trakcie roku podatkowego i ich skutki
• czy spółka spełniała warunki do wyboru estońskiego CIT i jego kontynuacji, w tym problemy spółek powstałych z przekształceń, problematyczne zatrudnienie, przychody pasywne i transakcje z podmiotami powiązanymi

14. Zasady raportowanie JPK CIT – ogólna prezentacja zagadnienia, czyli podsumowanie regulacji prawnych i terminarza wdrożenia nowych obowiązków
15. Planowane zmiany na 2025 r. według stanu legislacji na dzień szkolenia
16. Odpowiedzi na pytania uczestników.

Prowadzący

- prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy.

Forma

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel.: 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920; 12 413-81-82

Czas trwania

Termin: 09-01-2025 Godziny zajęć: 10:00 - 15:00

Termin / Lokalizacja

1. 09.01.2025 / szkolenie online na żywo

Cena

jedna osoba z firmy 435 +VAT, dwie i więcej 410 +VAT

W cenę wliczono

•Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj