FAKTUROWANIE 2025 OD PODSTAW W PIGUŁCE oraz PODSTAWOWE RÓŻNICE POMIĘDZY FAKTUROWANIEM TERAZ A FAKTUROWANIEM W KSEF [#9181v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Profil uczestników

Jeśli rozliczeniami Twoich podatków zajmuje się biuro rachunkowe, ale fakturowanie leży po Twojej stronie – to szkolenie jest dla Ciebie. Dowiesz się z niego, jak powinna wyglądać prawidłowa faktura i w jakim terminie powinna zostać wystawiona; gdzie szukać informacji nt faktur; jak naprawić błędy na fakturach i na co zwrócić uwagę przy fakturach zakupowych. Ponadto omówione zostaną podstawowe różnice pomiędzy fakturowaniem teraz a fakturowaniem w KSeF.

Program

1.         Kto i kiedy musi wystawić fakturę:

- czy zwrot kosztów musi być dokumentowany fakturą?

- kiedy nie ma obowiązku wystawienia faktury VAT – jak dokumentować kary umowne, odszkodowania, składki członkowskie?

- faktura na żądanie – kiedy trzeba ją wystawić?

 

2.         Faktura papierowa, faktura elektroniczna i faktura ustrukturyzowana:

- podstawowe różnice;

- jak zmieni się fakturowanie po wejściu w życie KSeF?

 

3.         Jeśli nie faktura, to co?

- kiedy nota obciążeniowa?

- kiedy rachunek?

- kiedy paragon?

- kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje "normalną fakturę" – na co trzeba uważać?

 

4.         Gdzie znajdują się przepisy dotyczące fakturowania:

- ustawa o VAT? Rozporządzenie? Czy Dyrektywa?

- jakie przepisy stosują kontrahenci z UE oraz z państw trzecich?

 

5.         Obowiązkowa treść faktury:

- jakie elementy powinna zawierać faktura wystawiona przy sprzedaży krajowej?

- jak prawidłowo wystawić fakturę z tytułu WDT, eksportu towarów, eksportu usług, dostawy z montażem?

- data wystawienia i sprzedaży na fakturze;

- stawka podatku VAT na fakturze;

- stawka podatku VAT przy świadczeniach kompleksowych;

- wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?

- wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze - jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia;

- czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?

- czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP?

- czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami?

- jakie elementy będzie mieć faktura ustrukturyzowana;

- załączniki do faktury po wejściu w życie KSeF.

     

6.         Faktura uproszczona i faktura wystawiona do paragonu:

- kiedy można wystawić fakturę uproszczoną?

- jakie elementy zawiera faktura uproszczona?

- czy paragon z numerem NIP nabywcy jest  fakturą uproszczoną?

- wystawienie faktury VAT do paragonu bez NIP-u - SANKCJA 100% PODATKU VAT DLA OBU STRON TRANSAKCJI.

 

7.         Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie:

- kiedy powinna być wystawiona?

- elementy jakie muszą się na niej znaleźć;

- w jakim terminie odliczyć podatek z duplikatu?

 

8.         Faktura zaliczkowa:

- czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji można wystawić fakturę końcową "na zero"?

- jak dokumentować zaliczki w transakcjach wewnątrzwspólnotowych?

- kiedy nie wystawia się faktur zaliczkowych?

- wprowadzone zmiany dotyczące faktur zaliczkowych.

 

9.         Faktury korygujące i korekty:

- treść faktury korygującej;

- zbiorcza faktura korygująca;

- rozliczenie faktur korygujących in plus oraz in minus u sprzedawcy i nabywcy;

- faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna - konsekwencje bezpodstawnego wystawienia u sprzedawcy i nabywcy;

 

10.       Anulowanie faktury:

- na czym polega anulowanie faktury?

- pod jakimi warunkami jest dopuszczalne?

- czy będzie możliwe anulowanie faktury wystawionej w KSeF?

 

11.       Nota korygująca:

- jakie błędy można "naprawić" notą korygującą;

- czy notą można skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy?

- kto może wystawić notę korygującą?

 

12.       Refaktura:

- kiedy można ją wystawić i na czym to polega?

- obowiązek podatkowy a refaktura;

- stawka podatku VAT a refaktura;

- jak skalkulować wynagrodzenie – czy można doliczyć marżę?

 

13.       Terminy wystawiania faktur VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych:

- kiedy najwcześniej można wystawić fakturę?

- kiedy najpóźniej można wystawić fakturę?

- jakich faktur i kiedy nie dotyczą ograniczenia czasowe?

- termin wystawienia faktury „na żądanie”;

- wystawienie i otrzymanie faktury ustrukturyzowanej w KSeF – różnice;

 

14.       Kursy, czyli przeliczanie kwot wyrażonych w walucie obcej na złote:

- kurs zdnia poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego;

- kurs przyjęty dla podatku dochodowego – zasady stosowania;

- jakie kursy stosować przy korektach?

 

15.       Faktura - dokument na podstawie którego odlicza się podatek VAT:

- kiedy można odliczyć podatek VAT z faktury?

- termin odliczenia podatku;

- zmienione zasady odliczania podatku w transakcjach WNT;

- błędna stawka VAT a prawo do odliczenia;

- kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji?

- kiedy bilet jest fakturą?

- czy potwierdzenie opłaty za przejazd autostradą stanowi fakturę?

- brak faktury a prawo do odliczenia podatku – czy można odliczyć podatek na podstawie umowy?

    

16.       Kary za błędy na fakturach:

- sankcje w ustawie o VAT - kto i kiedy je poniesie?

- art. 108: konsekwencje zastosowania; odpowiedzialność pracownika za błędnie wystawione faktury - najnowsze orzecznictwo;

- Kodeks Karny Skarbowy: jakie kary i za co przewiduje? Na kogo zostanie nałożona kara?

- Kodeks Karny: czy nieprawidłowości w fakturowaniu mogą być traktowane jak przestępstwo?

Prowadzący

Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.

Forma

Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia zamkniętego. Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel.: 510 862 449; 514 953 569; 789 093 920; 12 413-81-82

Czas trwania

Termin: 12-03-2025 Godziny zajęć: 9-14

Termin / Lokalizacja

1. 12.03.2025 / szkolenie online na żywo

Cena

jedna osoba z firmy 440 +VAT, dwie i więcj 390 +VAT

W cenę wliczono

•Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj