wyjazdowe, maj Gdańsk, H.Mercure: PODATKI W 2025 ROKU – NAJNOWSZE ZMIANY W PRZEPISACH PODATKOWYCH [#9175]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Wymagania wstępne

Przy zgłoszeniu powyżej 4 osób istnieje możliwość negocjacji ceny

Program

MODUŁ 1:

Podatek VAT w 2025 roku - zmiany, bieżące rozliczenia i interpretacje

1.    Przeniesienie prawa do dysponowania towarem jak właściciel jako moment obowiązku podatkowego dla dostawy towarów:
•    sprzedaż wysyłkowa – ustalenie terminu obowiązku podatkowego
•    ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
•    przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
•    obowiązek podatkowy w WDT i Eksporcie.
2.    Zasady stosowania stawki 0% w WDT i eksporcie
•    dokumentacja pozwalająca na zastosowanie stawki 0%
3.    Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
•    częściowy odbiór usługi, a obowiązek podatkowy
•    przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
•    obowiązek podatkowy w imporcie usług.
4.    Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
•    sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
•    zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
5.    Rozliczanie transakcji cyklicznych i ciągłych
•    ustalenie okresów rozliczeniowych dla fakturowania dostaw lub usług, a obowiązek rozliczenia podatku.
6.    Refakturowanie
•    definicja refakturowania
•    refakturowanie mediów na najemców.
7.    Faktury korygujące w sprzedaży
•    terminy wystawiania i rozliczania faktur korygujących
•    zasady rozliczania faktur korygujących zwiększających i zmniejszających sprzedaż
8.    Faktury korygujące – rozliczenie u nabywcy
•    rozpocznie terminu obowiązkowego zmniejszenia odliczonego podatku naliczonego w sytuacji otrzymania rabatu lub dokonania zwrotu towaru
•    zdarzenia, które powodują konieczność wstecznego skorygowania podatku naliczonego
9.    Zakres odliczenia VAT od usług gastronomicznych i noclegowych.
10.    W jakich przypadkach warto wysłać czynny żal, aby uniknąć odpowiedzialności za błędy w rozliczeniu VAT.
•    przesłanki zastosowania instytucji czynnego żalu,
•    w jakich okolicznościach czynny żal jest nieskuteczny.
11.    Ulga na złe długi w VAT
•    kiedy można zrobić korektę podatku należnego w sytuacji sprzedaży na rzecz konsumenta
12.    Pytania Uczestników szkolenia

MODUŁ 2:
Podatek VAT w 2025 roku - procedury dotyczące elektronicznego systemu fakturowego MF KSeF

Szczegółowy program w przygotowaniu

 

 

MODUŁ 3:

Zmiany w podatkach dochodowych w 2025 roku, bieżące problemy

 1.    Podsumowanie zmian wprowadzonych w CIT w 2025 r.
2.    Rezygnacja ze zwolnienia dla dotacji i subwencji – zasady oraz wpływ na rozliczenie kosztów podatkowych
3.    Rozliczanie kosztów pośrednich w księgach rachunkowych:
•    Jak rozumieć pojęcie kosztów dotyczących okresu przekraczającego rok podatkowy, czyli kiedy rozliczać koszty podatkowe w czasie?
•    czy sądy administracyjne zmieniają podejście do kosztów pośrednich?
4.    Koszty podatkowe z tytułu wynagrodzeń – czy fiskus zmienia podejście co do momentu potrącenia kosztów podatkowych?
5.    Przyporządkowanie kosztów do właściwego źródła przychodów, w tym prawidłowe stosowanie klucza przychodu przy alokacji kosztów do źródła zyski kapitałowe
6.    Koszty finansowana wewnętrznego – praktyczne przykłady stosowania art. 15cb, czyli kiedy zysk i dopłaty mogą być podstawową naliczenia kosztu podatkowego z tytułu hipotetycznych odsetek
7.    Podatek u źródła w zakresie świadczeń na rzecz zagranicznych podmiotów – praktyczne problemy na tle aktualnych interpretacji i orzecznictwa
8.    Wypłata zysku na rzecz wspólników, w tym
•    zasady zatrzymania podatku u źródła do zwrotu przez płatnika i zwrotu z urzędu skarbowego
•    problemy spółek komandytowych na „klasycznym” CIT przy wypłacie zaliczek na rzecz komplementariusza – podejście sądów administracyjnych
•    wypłata zyski i zaliczek na dywidendę w spółkach rozliczających estoński CIT
9.    Koszty uzyskania przychodu – przypadki problemowe na tle bieżącego orzecznictwa i stanowiska organów podatkowych
•    transakcje między wspólnikami a spółkami osobowymi i kapitałowymi
•    wydatki i świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników
•    promocja i reklama czy reprezentacja wyłączona z kosztów podatkowych
•    zatrudnienie kadry menadżerskie a obejście prawa podatkowego – podejście Dyrektor KIS i Szefa KAS do kontraktów B2B
10.    Zasady raportowanie JPK CIT – ogólna prezentacja zagadnienia, czyli podsumowanie regulacji prawnych i terminarza wdrożenia nowych obowiązków

Prowadzący

1. - prawnik, doradca podatkowy. Od 1998 pracownik spółek audytorskich i spółki doradztwa podatkowego. Specjalizacja: podatki dochodowe, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami, prowadzenie ksiąg podatkowych. Wieloletni wykładowca dla praktyków podatkowych oraz księgowych. Stały współpracownik naszej firmy. 2. - doradca podatkowy, specjalista z zakresu podatków, konsultant. Jest wykładowcą, szkoleniowcem i trenerem z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym. Uprawnienia do wykonywania zawodu doradcy podatkowego uzyskał na podstawie egzaminu kwalifikacyjnego złożonego w 2002 roku. Działalność doradcy podatkowego wykonuje od 2003 roku. Jest partnerem w kancelarii doradztwa podatkowego. Lista doradców podatkowych – Nr wpisu: 09819. Od początku swojej kariery zawodowej zajmuje się prawem podatkowym, jest autorem szeregu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym kilku książek z zakresu podatku VAT wydanych przez Ośrodek Doradztwa i Doskonalenia Kadr. W zakresie publikacji podatkowych współpracuje z Internetowym Portalem Finansowo - Księgowym oraz Rzeczpospolitą. Stały współpracownik naszej firmy.

Forma

szkolenie wyjazdowe z zakwaterowaniem

Czas trwania

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 27 maja 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 30 maja 2025 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 27.05.2025 / Gdańsk, Hotel MERCURE Gdańsk Stare Miasto ****

Cena

jedna osoba z firmy 3990 +VAT, dwie i wiecej 3890 +VAT

W cenę wliczono

•zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje) •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem •imienne zaświadczenie uczestnictwa •3 noclegi - zakwaterowanie w pokojach 2-osobowych •pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego.

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj