FAKTURA VAT 2025 – FAKTUROWANIE U PROGU WDROŻENIA OBOWIĄZKOWEGO KSEF [#9167v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

Faktura VAT 2025 – fakturowanie u progu wdrożenia obowiązkowego KSEF

 

1. Faktura papierowa, faktura elektroniczna, faktura ustrukturyzowana, zasady przechowywania i udostępniania faktur, podstawowe zasady wystawiania faktur
- Definicja pojęć,,faktura" i,,faktura elektroniczna"

- Format faktury elektronicznej

- Faktura ustrukturyzowana (czyli tzw. e-faktura) – sposób wystawienia, przekazania nabywcy, korzyści podatkowe, Krajowy System e-Faktur (KSeF)

- Skan faktury a faktura elektroniczna

- Obowiązek wystawienia faktury – które transakcje należy obowiązkowo udokumentować fakturą, a kiedy fakturę wystawiam na żądanie nabywcy?

- Zapewnienie integralności treści, autentyczności oraz czytelności faktury – co to oznacza i jak w praktyce należy archiwizować faktury

- Forma w jakiej faktury powinny być przechowywane – czy mogę skanować faktury papierowe i przechowywać je wyłącznie w formie elektronicznej?

- Przechowywanie faktur w KSeF

- Wdrożenie obowiązku fakturowania ustrukturyzowanego w 2026 r. – etapy wdrożenia, zasady wystawiania e-faktur po zmianach, testowanie rozwiązań służących e-fakturowaniu

 

2. Faktura VAT – treść, rodzaje faktur, moment wystawienia

- Elementy obowiązkowe na fakturze oraz elementy dodatkowe

- Jak należy opisać sprzedawany towar/usługę na fakturze?

- Koszty dodatkowe dostawy a sposób ich fakturowania

- Data wystawienia i data sprzedaży na fakturze a obowiązek podatkowy w VAT i CIT (z uwzględnieniem zasad dostawy określonych dla transakcji, np. Incoterms)

- Faktura wystawiona przed wydaniem towaru/wykonaniem usługi a obowiązek podatkowy (wystawienie faktury w VAT i CIT – różnice w konsekwencjach)

- Termin wystawienia faktury – przykłady praktyczne

- Duplikat faktury

- Metoda podzielonej płatności a faktura VAT – kiedy obowiązkowo stosować dopisek „mechanizm podzielonej płatności”?

- Rodzaje zaliczek i przedpłat podlegających opodatkowaniu VAT oraz wyłączonych z opodatkowania

- Treść faktury zaliczkowej – obowiązkowe elementy

- Zasady wystawiania kolejnych faktur zaliczkowych oraz faktury końcowej do tej samej transakcji

- Zaliczka na poczet WDT – brak opodatkowania

- „Zerowa” faktura końcowa

- Fakturowanie zaliczek i dostaw w krótkim odstępie czasu – czy muszę zawsze wystawić dwie faktury? Zmiany w ustawie o VAT dotyczące zniesienia obowiązku wystawienia faktury zaliczkowej w określonych przypadkach od 1.09.2023 r.

- Faktura w walucie obcej – kurs przeliczenia na PLN

- Faktura a kasa fiskalna – obowiązki związane ze sprzedażą na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej

- Faktury uproszczone

 

3. Faktury korygujące

- Kiedy wystawiamy faktury korygujące, a kiedy noty korygujące, jakie pozycje można skorygować notą?
- Zbiorcze faktury korygujące (uproszczone i nieuproszczone) – na co zwrócić szczególną uwagę
- Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy – aktualne orzecznictwo i interpretacje

- Dokumentowanie korekt w świetle starych i nowych regulacji

- Korekty w sprzedaży międzynarodowej – moment ujęcia

- Kurs właściwy do przeliczenia korekty w walucie obcej

- Anulowanie faktury

 

4. Refakturowanie usług
- Definicja refakturowania w ustawie o VAT i Dyrektywie VAT – cechy charakterystyczne

- Kiedy refaktura, a kiedy nota? – odsprzedaż usługi a zwrot wydatków

- Fakturowanie oraz refaktura usługi a miejsce jej opodatkowania

- Refaktura a moment powstania obowiązku podatkowego VAT oraz moment powstania przychodu w CIT

- Stosowanie stawek VAT właściwych dla danej czynności na refakturze (co z czynnościami kompleksowymi?) – wyroki Trybunału Sprawiedliwości UE w sprawie ubezpieczeń i leasingu, a także w sprawie najmu i obciążenia kosztami mediów
- Refaktury w interpretacjach podatkowych, orzecznictwie sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości UE

 

5. Zmiany w fakturowaniu w ramach Pakietu SLIM VAT 3 w 2023 r.

- Określenie ustawowych zasad przeliczania korekt w walucie obcej, w tym zasad przeliczania korekt zbiorczych

- Uchylenie przepisów warunkujących odliczenie VAT przy WNT od otrzymania faktury od dostawcy

 

6. Zmiany w fakturowaniu związane z wdrożeniem obowiązku wystawienia faktur ustrukturyzowanych.

Prowadzący

doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość".

Forma

szkolenie online na żywo

Czas trwania

Termin: 17-02-2025 Godziny zajęć: 10:00 - 15:00

Termin / Lokalizacja

1. 17.02.2025 / szkolenie online na żywo

Cena

jedna osoba z firmy 440 +VAT, dwie i więcej 390 +VAT

W cenę wliczono

•Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

•imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj