VAT OD PODSTAW – TRANSAKCJE KRAJOWE 2025 [#9161v]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Profil uczestników

Szkolenie jest skierowane do osób, które rozpoczynają przygodę z podatkiem VAT. Ma na celu przybliżyć kluczowe dla podatku VAT zagadnienia, dzięki czemu możliwe będzie prawidłowe rozliczanie i dokumentowanie podatku VAT w obrocie krajowym

Program

1.         Zakres opodatkowania - czyli jakie transakcje i kiedy są opodatkowane   podatkiem VAT:

-  kto jest podatnikiem podatku VAT (czy prowadząc działalność ZAWSZE działam jako podatnik VAT?);

-  jakie zdarzenia są opodatkowane podatkiem VAT;

-  transakcje neutralne dla VAT: co w sytuacji, kiedy od takiej transakcji zostanie naliczony podatek VAT - w szczególności - czy mogę go bezpiecznie odliczyć? (na przykładzie kar umownych, odszkodowań, umów powierzenia, składek członkowskich itd.).

-  jak powinna być kwalifikowana premia pieniężna

2.         Nieodpłatne przekazanie towarów i nieodpłatne świadczenie usług: czy i kiedy będzie opodatkowane?

-  przekazanie a zużycie

-  ZFŚS

-  sponsoring

-  czy w podatku VAT występuje częściowa odpłatność

-  prezenty małej wartości i próbki

3.         Obowiązek podatkowy:

-  zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają

-  dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego Czym się charakteryzują?

-  co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?

-  kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy

4.         Refaktura:

-  kiedy mogę ją wystawić i na czym to polega;

-  obowiązek podatkowy a refaktura;

-  stawka podatku VAT a refaktura;

-  jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej;

-  jakie wymogi stawiają refakturom organy podatkowe; 

5.         Podstawa opodatkowania i jej korekta

-  jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;

-  podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-  nowość - podatek od plastiku a podstawa opodatkowania w podatku VAT;

-  jak - według nowych zasad - rozliczyć korektę in plus?

-  kiedy - według nowych zasad - ująć faktury korygujące in minus?

-  kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących

6.         Obowiązkowy split payment:

     -      wykaz towarów i usług objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności - załącznik nr 15;

    -       limit transakcji;

    -       obowiązki jakie split payment nakłada na sprzedawcę oraz nabywcę;

    -       sankcje przewidziane dla obu stron transakcji, dla której przepisy przewidują obowiązkowy split payment; czy można ich uniknąć?

   -        jakie zobowiązania można regulować ze środków zgromadzonych na koncie VAT – zmiany przewidziane w pakiecie SLIM VAT III.

7.         Stawki podatku VAT:

-  co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;

-  jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu).

8.         Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).

-  co to są transakcje kompleksowe;

-  podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;

-  jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;

-  według jakiej stawki je opodatkować;

-  co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;

-  odliczenie podatku od transakcji kompleksowych

9.         Podatek naliczony:

-  warunki prawidłowego odliczenia podatku VAT;

-  termin odliczenia podatku;

-  przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?

-  czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić? - UWAGA NA RÓŻNICĘ: OBRÓT KRAJOWY A TRANSAKCJE ZAGRANICZNE;

-  błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?

-  mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji;

-  z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;

-  samochody i podatek naliczony

-  struktura i prestruktura – jakie zmiany wprowadził SLIM VAT III

10.              Biała lista podatników - mechanizm weryfikacji kontrahentów:

-  jakie dane firm podane są w rejestrze?

-  obowiązek zapłaty na rachunek bankowy wskazany na białej liście podatników;

-  sankcje za zapłatę na rachunek niezgłoszony w białej liście, jak ich uniknąć?

-  weryfikowanie kontrahentów a kwestia należytej staranności;

-  czy KSeF wprowadzi zmiany w białej liście

11.       Faktura: kto i kiedy wystawia fakturę

-  kiedy faktura?

-  kiedy nota obciążeniowa?

-  kiedy rachunek?

-  kiedy paragon?

-  kiedy dokument pro-forma? Czy faktura pro-forma zastępuje "normalną fakturę"?

-  faktura na żądanie

12.       Treść faktury:

-  nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników;

-  numer NIP: czy faktura z "PL" wystawiona w obrocie krajowym to błąd?

-  data wystawienia i sprzedaży na fakturze;

-  stawka podatku VAT na fakturze;

-  stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych;

-  wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?

-  wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze - jakie są konsekwencje braku takiego oznaczenia;

-  czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?

-  czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP, EE, SW, MPP?

-  czy faktura może zawierać elementy dodatkowe niewymagane przepisami?

-  co w sytuacji, kiedy wystawiona faktura nie ma wszystkich elementów wymaganych  przepisami prawa - czy z takiej faktury można bezpiecznie odliczyć podatek? 

13.       Duplikat – czyli faktura wystawiona ponownie:

-  kiedy powinna być wystawiona

-  elementy jakie muszą się na niej znaleźć.

14.       Faktura zaliczkowa i rozliczeniowa

-  co ma dokumentować faktura zaliczkowa;

-  kiedy jej nie wystawiać;

-  czy można wystawiać faktury zaliczkowe na 100%. Czy w takiej sytuacji mogę wystawić fakturę końcową "na zero"?

-  terminy wystawiania faktur zaliczkowych;

- planowane zmiany dotyczące faktur zaliczkowych.

15.       Faktury korygujące:

-  treść faktury korygującej,

-  zbiorcza faktura korygująca,

-  zbiorcza uproszczona faktura korygująca,

-  czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą tylko dla niektórych transakcji z kontrahentem;

 - czy mogę wystawić zbiorczą fakturę korygującą w przypadku korekt na plus

 -  faktura korygująca „do zera” – kiedy jest dopuszczalna

16.       Anulowanie faktury:

-  na czym polega anulowanie faktury;

-  pod jakimi warunkami jest dopuszczalne;

17.       Nota korygująca:

-  jakie błędy mogę "naprawić" notą korygującą;

-  czy notą mogę skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy

-  kto może wystawić notę korygującą;

-  zgoda na wystawienie noty korygującej.

 

18.       Terminy wystawiania faktur VAT

-  kiedy najwcześniej mogę wystawić fakturę?

-  kiedy najpóźniej mogę wystawić fakturę?

-  jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe?

-  termin wystawienia faktury „na żądanie”.

19.       Faktura papierowa a faktura elektroniczna:

-  definicja faktury elektronicznej;

-  czy skan faktury wysłany mailem jest fakturą elektroniczną.

20.       Sankcje w podatku  VAT – co zmienił SLIM VAT III

-  zmodyfikowana wysokość sankcji;

-  miarkowanie sankcji –jakie czynniki wpłynął na wysokość sankcji?

-  kiedy sankcja 100%?

Prowadzący

Doradca podatkowy z ponad 20 letnim doświadczeniem; prawnik, członek małopolskiego oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Obecnie prowadzi własną kancelarię doradczą, co pozwala jej w trakcie szkoleń łączyć teorię z praktyką. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT. Jest redaktor naczelną i autorką licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego; „ Zmiany w zasadach fakturowania w 2013 i 2014r.” (Wydawnictwo Wolters);, „Leksykon VAT” (Wydawnictwo Beck); „Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach” (Wydawnictwo Wolters); „Podatek VAT w branży TSL” (Wydawnictwo Wolters); „Dokumentacja Podatkowa VAT”; „Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Ustawa o VAT” (Wydawnictwo Beck),„Podatek VAT” w JST (Wydawnictwo Beck), oraz licznych artykułów publikowanych w prasie branżowej.

Czas trwania

Termin: 18-02-2025 Godziny zajęć: 9-14

Termin / Lokalizacja

1. 18.02.2025 / szkolenie online na żywo

Cena

jedna osoba z firmy 440 +VAT, dwie i więcej 390 +VAT

W cenę wliczono

•Dla zapewnienia bezproblemowego przebiegu wydarzenia, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge •autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej, •konsultacje z wykładowcą i możliwość zadawania pytań na czacie w trakcie szkolenia, •imienny certyfikat uczestnictwa (pdf)

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj