GDAŃSK: PODATKI w 2025 roku - najnowsze zmiany w przepisach podatkowych [KOD:4572]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

temat 1:

Podatek VAT w 2025 roku - zmiany, bieżące rozliczenia i interpretacje

Witamy na stronie naszego profesjonalnego szkolenia dotyczącego podatku VAT na rok 2025!
Nasze szkolenie to unikalna okazja, aby zgłębić zagadnienia związane z rozliczeniami podatkowymi oraz z najnowszymi zmianami, które wejdą w życie z dniem 1 stycznia 2025 roku. Podczas spotkania skoncentrujemy się na aktualnych problemach związanych z rozliczeniami VAT, oferując praktyczne rozwiązania i omówienie najnowszych interpretacji oraz wyjaśnień od Krajowej Administracji Skarbowej, Ministerstwa Finansów, a także orzeczeń sądów administracyjnych zarówno w Polsce, jak i w Unii Europejskiej.

Nasz zespół ekspertów jest gotowy, by odpowiedzieć na Wasze pytania i uczestniczyć w dyskusjach, co zapewni Wam pełne zrozumienie i biegłość w przepisach VAT-owskich.
Zapraszamy do udziału w szkoleniu, które pozwoli Wam zyskać pewność w działaniu w dynamicznie zmieniającym się otoczeniu podatkowym!

 

  Program:  

1. Przeniesienie prawa do dysponowania towarem jak właściciel jako moment obowiązku podatkowego dla dostawy towarów:
   • sprzedaż wysyłkowa – ustalenie terminu obowiązku podatkowego
   • ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
   • przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
   • obowiązek podatkowy w WDT i Eksporcie.
2. Zasady stosowania stawki 0% w WDT i eksporcie
   • dokumentacja pozwalająca na zastosowanie stawki 0%
3. Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
   • częściowy odbiór usługi, a obowiązek podatkowy
   • przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
   • obowiązek podatkowy w imporcie usług.
4. Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
   • sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
   • zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
5. Rozliczanie transakcji cyklicznych i ciągłych
   • ustalenie okresów rozliczeniowych dla fakturowania dostaw lub usług, a obowiązek rozliczenia podatku.
6. Refakturowanie
   • definicja refakturowania
   • refakturowanie mediów na najemców.
7. Faktury korygujące w sprzedaży
   • terminy wystawiania i rozliczania faktur korygujących
   • zasady rozliczania faktur korygujących zwiększających i zmniejszających sprzedaż
8. Faktury korygujące – rozliczenie u nabywcy
   • rozpocznie terminu obowiązkowego zmniejszenia odliczonego podatku naliczonego w sytuacji otrzymania rabatu lub dokonania zwrotu towaru
   • zdarzenia, które powodują konieczność wstecznego skorygowania podatku naliczonego
9. Zakres odliczenia VAT od usług gastronomicznych i noclegowych.
10. W jakich przypadkach warto wysłać czynny żal, aby uniknąć odpowiedzialności za błędy w rozliczeniu VAT.
    • przesłanki zastosowania instytucji czynnego żalu,
    • w jakich okolicznościach czynny żal jest nieskuteczny.
11. Ulga na złe długi w VAT
    • kiedy można zrobić korektę podatku należnego w sytuacji sprzedaży na rzecz konsumenta
12. Pytania Uczestników szkolenia

 

 

---

temat 2:

program może być modyfikowany w związku z planowanymi zmianami w przepisach podatku VAT

Podatek VAT - KSeF, wdrożenie systemu MF oraz fakturowanie w 2025 roku

  Program:  

1. Terminy wdrożenia obowiązkowego KSeF
   • termin obowiązkowego rozpoczęcia e-fakturowania wynikający z obecnych przepisów,
   • planowane wydłużenie do terminu wprowadzenia KSeF dla części podatników.
2. Zasady uzyskiwania dostępu do KSeF
   • rodzaje uprawnień
   • zasady przydzielania uprawnień
   • zgłoszenie ZAW-FA
   • zasady uwierzytelniania się w KSeF
3. Różnice miedzy obecną fakturą elektroniczną, a e-fakturą z KSeF.
4. Zasady wystawiania faktur w KSeF
   • termin, w którym uznaje się e-fakturę za wystawioną
5. Transakcje pozostające poza obowiązkowym fakturowaniem w ramach KSeF
   • planowane wprowadzenie fakultatywnego e-fakturowania dla konsumentów.
6. Planowane przepisy umożliwiające łatwiejsze rozpoczęcie e-fakturowania
   • możliwość późniejszego wysyłania faktur do KSeF.
7. Zasady postępowania w przypadku przerwy w dostępie do KSeF:
   • wystawianie faktur elektronicznych poza KSeF,
   • oznaczanie faktur kodem weryfikacyjnym,
   • obowiązek późniejszego wysłania faktur do KSEF.
8. E-faktury w sytuacji transakcji międzynarodowych:
   • fakturowanie WDT
   • fakturowanie usług świadczonych poza terytorium kraju
9. Wystawianie faktur RR oraz VAT RR KOREKTA w ramach KSeF
10. Omówienie wybranych pól zawartych we wzorcu e-faktury:
    • elementy treści e-faktury wynikające z specyfiki KSeF,
    • nr faktury przyznawany przez KSeF.
11. Faktury korygujące treść, terminy rozliczeń, e-faktur:
    • sytuacje, w których potrzebne będzie posiadanie potwierdzenia odbioru faktury korygującej,
    • likwidacja not korygujących.
12. Terminy odliczenia podatku naliczonego z e-faktur:
    • termin otrzymania faktury w ramach KSeF.
13. Kursy walut stosowane w e-fakturach.
14. Zasady dokonywania płatności za e-faktury
    • dane przelewu za e-fakturę
15. Sankcje za niewystawianie faktur w ramach KSeF
    • planowane złagodzenie stosowania sankcji.
16. Odpowiedzi na pytania Uczestników szkolenia, konsultacje i dyskusja.

temat 3:

Zmiany w podatkach dochodowych w 2025 roku, bieżące problemy

  Program:  

1. Podsumowanie zmian wprowadzonych w CIT w 2025 r.
2. Rezygnacja ze zwolnienia dla dotacji i subwencji – zasady oraz wpływ na rozliczenie kosztów podatkowych
3. Rozliczanie kosztów pośrednich w księgach rachunkowych:
   • Jak rozumieć pojęcie kosztów dotyczących okresu przekraczającego rok podatkowy, czyli kiedy rozliczać koszty podatkowe w czasie?
   • czy sądy administracyjne zmieniają podejście do kosztów pośrednich?
     
     
4. Koszty podatkowe z tytułu wynagrodzeń – czy fiskus zmienia podejście co do momentu potrącenia kosztów podatkowych?
5. Przyporządkowanie kosztów do właściwego źródła przychodów, w tym prawidłowe stosowanie klucza przychodu przy alokacji kosztów do źródła zyski kapitałowe
6. Koszty finansowana wewnętrznego – praktyczne przykłady stosowania art. 15cb, czyli kiedy zysk i dopłaty mogą być podstawową naliczenia kosztu podatkowego z tytułu hipotetycznych odsetek
7. Podatek u źródła w zakresie świadczeń na rzecz zagranicznych podmiotów – praktyczne problemy na tle aktualnych interpretacji i orzecznictwa
8. Wypłata zysku na rzecz wspólników, w tym
   • zasady zatrzymania podatku u źródła do zwrotu przez płatnika i zwrotu z urzędu skarbowego
   • problemy spółek komandytowych na „klasycznym” CIT przy wypłacie zaliczek na rzecz komplementariusza – podejście sądów administracyjnych
   • wypłata zyski i zaliczek na dywidendę w spółkach rozliczających estoński CIT
     
     
9. Koszty uzyskania przychodu – przypadki problemowe na tle bieżącego orzecznictwa i stanowiska organów podatkowych
   • transakcje między wspólnikami a spółkami osobowymi i kapitałowymi
   • wydatki i świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników
   • promocja i reklama czy reprezentacja wyłączona z kosztów podatkowych
   • zatrudnienie kadry menadżerskie a obejście prawa podatkowego – podejście Dyrektor KIS i Szefa KAS do kontraktów B2B
     
     
10. Zasady raportowanie JPK_CIT – ogólna prezentacja zagadnienia, czyli podsumowanie regulacji prawnych i terminarza wdrożenia nowych obowiązków.
11. Odpowiedzi na pytania Uczestników, dyskusja.

Prowadzący

Katarzyna Tomala, Grzegorz Tomala

Forma

Szkolenie stacjonarne z zakwaterowaniem. Dostosowujemy się do Państwa potrzeb: możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach. istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą pokój jednoosobowy za dopłatą masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia

Czas trwania

od: 27 maja (kolacja) do: 30 maja (obiad)

Termin / Lokalizacja

1. 27.05.2025 / GDAŃSK, Hotel MERCURE Gdańsk Stare Miasto ****

Cena

1 osoba: 3990,00 zł + VAT/od os. 2-3 os.: 3890,00 zł + VAT/od os.

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

3 wykłady materiały szkoleniowe, 3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami, pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu, teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem, Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego. Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkolenia.

Organizator

ESAL Business Promotion Office - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj