Zakopane WYJAZDOWE - PODATKI VAT I CIT 2024 – AKTUALNE PROBLEMY I PLANOWANE ZMIANY [#8929]
- Kategoria
- PODATKI
- Typ szkolenia
- otwarte
- Program
-
DZIEŃ 1:
PODATEK VAT - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE. NAJNOWSZE INTERPRETACJE I ORZECZNICTWO ORAZ JAKIE ZMIANY ZOSTANĄ WPROWADZONE W KSEF?1. Obowiązek podatkowy:
- zasady ogólne powstania obowiązku podatkowego - kiedy znajdą zastosowanie i na czym polegają?
- dla jakich transakcji zastosowanie znajdą szczególne zasady dotyczące obowiązku podatkowego? Czym się charakteryzują?
- co w sytuacji kiedy za wcześnie lub za późno wykażę obowiązek podatkowy?
- kiedy zaliczka generuje obowiązek podatkowy?
- wystawienie faktury w KSeF a obowiązek podatkowy;
2. Refaktura:
- obowiązek podatkowy;
- stawka podatku VAT;
- jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej?
3. Transakcje kompleksowe (na przykładzie m.in. umów najmu, dostaw oraz transportu towarów, usług organizacji eventów).
- co to są transakcje kompleksowe;
- podstawa opodatkowania w transakcjach kompleksowych;
- jak powinna wyglądać faktura dokumentująca takie transakcje;
- według jakiej stawki je opodatkować;
- co z obowiązkiem podatkowym przy transakcjach kompleksowych;
- odliczenie podatku od transakcji kompleksowych;
4. Podstawa opodatkowania i jej korekta
- jak prawidłowo ją określić, jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić;
- aport a podstawa opodatkowania – najnowsze orzeczenie TSUE ;
- kiedy ująć korekty na minus oraz na plus?
- kursy + nowość – kursy w fakturach korygujących;
- korekta VAT zawyżonego na paragonie;
- korekty po wejściu w życie obligatoryjnego KSeF
5. Stawki podatku VAT:
- co w sytuacji kiedy błędnie zastosuję stawkę podatku VAT? Konsekwencje błędnego opodatkowania transakcji;
- jakie skutki wywołuje opodatkowanie transakcji neutralnej podatkowo (która nie podlega opodatkowaniu);
- stawki VAT – zmiany w 2024 r. oraz planowane zmiany;
- jak stosować przepisy przejściowe?
6. Podatek naliczony:
- błędna stawka VAT a prawo do odliczenia; czy powstaje zaległość w podatku?
- mój kontrahent wystawił fakturę po czym okazało się, że nie był zarejestrowany jako czynny podatnik VAT - co zrobić w takiej sytuacji?
- z jakich faktur BEZWZGLĘDNIE NIE MOGĘ odliczyć podatku;
- wigilie firmowe, wyjazdy integracyjne, prezenty dla kontrahentów, a prawo do odliczenia podatku;
- brak faktury a prawo do odliczenia podatku;
- otrzymanie faktury w KSeF, a prawo do odliczenia podatku;
- kontrahent wystawił fakturę poza KSeF (mimo takiego obowiązku) – czy mogę odliczyć podatek?
7. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
- jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?
- zarzut braku dochowania należytej staranności – najnowsze orzecznictwo;
- przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa faktura, czy dokument wewnętrzny?
8. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
- czy dostawca musi być podatkiem VAT UE?
- obowiązek podatkowy w transakcji WNT;
- NOWE REGUŁY odliczania podatku VAT od transakcji WNT - na czym polega zmiana wprowadzona przez SLIM VAT III;
- sankcyjne WNT – ryzyko wystąpienia;
9. Eksport towarów:
- stawka 0% VAT w eksporcie towarów – najnowsze orzecznictwo;
10. Import i eksport usług:
- miejsce świadczenia – jak je określić?
- obowiązek podatkowy – kiedy powstaje?
- plik JPK_VAT i informacja podsumowująca;
11. Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem:
- faktura pro-forma – czy zastępuje "normalną fakturę"?
- faktura zaliczkowa i rozliczeniowa;
- zbiorcza faktura korygująca – warunki zastosowania;
- faktura korygująca „do zera” – kiedy może być wystawiona?
- anulowanie faktury;
- art. 108 – kto zapłaci za puste faktury?
12. Zmiany w KSeF:
- terminy wejścia w życie (nowość: podatnicy wykluczeni cyfrowo oraz dostawcy: mediów, usług telekomunikacyjnych i paliw);
- jakie transakcje dokumentować w KSeF?
- jak fakturować w KSeF WDT, eksport towarów oraz eksport usług?
- kod QR – kiedy i po co ma być umieszczony na fakturze?
- sprzedaż dla osób fizycznych w KSeF, czy poza KSeF?
- nowość – SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy;
- wystawienie i otrzymanie faktury w KSeF;
- numer KSeF faktury – kiedy muszę go powołać?
- płatność za faktury wystawione w KSeF;
- schema FA2 – na co zwrócić uwagę?
- faktura ustrukturyzowana i jej wizualizacja – czy mogą się różnić?
- jak zmienią się przepisy o kursach?
- co za załącznikami do faktur w KSeF?
- zmiany w pliku JPK_VAT spowodowane KSeF
DZIEŃ 2:
PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH 2024/2025 – AKTUALNE PROBLEMY I TRENDY - ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE1. Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – koniec zwolnienia i powrót zmodyfikowanych regulacji w rozliczeniu za 2024 r.
- kogo dotyczy podatek minimalny?
- sposób ustalenia dochodu/straty na gruncie przepisów o podatku minimalnym
- podstawa opodatkowania oraz odliczenia
- raportowanie, zapłata, odliczenie podatku minimalnego od CIT należnego w kolejnych latach podatkowych
2. JPK CIT, czyli planowane zmiany w pliku JPK_KR od 2025 r. i obowiązek raportowania danych o podatku dochodowym po zakończeniu roku podatkowego
3. Ulepszenie czy remont? – czyli jak podatkowo rozliczyć wydatki na używane środki trwałe – interpretacje, orzecznictwo, przykłady
4. Przyspieszona amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych – kiedy jest możliwa i na jakich zasadach?
5. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych – jak działa w praktyce, na co zwrócić szczególną uwagę?
6. Estoński CIT w 2024 r. – warunki korzystania, plusy i minusy wyboru tej formy opodatkowania, wybrane problemy, interpretacje oraz orzecznictwo
7. Współpraca z zagranicznym kontrahentem a podatek u źródła – czy pośrednictwo, reklama, marketing, analizy, badania, certyfikacja produktów i usług, licencje podlegają opodatkowaniu?
8. Postępy w pracach nad zmianami w podatkach dochodowych na rok 2025
9. Pytania i odpowiedzi.
- Prowadzący
- Ewa Sokołowska Łukasz Chłond
- Forma
- szkolenie wyjazdowe z zakwaterowaniem
- Czas trwania
- Przyjazd uczestników i zakwaterowanie
- Cena
- jedna osoba z firmy 2590 zł. netto / dwie i więcej 2490 zł. netto
- W cenę wliczono
- W cenie szkolenia: - zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje), - teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem, - imienne zaświadczenie uczestnictwa, - 2 noclegi w pokojach 2-osobowych, - pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie: 2x śniadanie, 2x obiad, 2x kolacja, 2x przerwa kawowa)
- Certyfikaty
- Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia
- Organizator
- Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!