Wisła: PODATKI 2024 - zamknięcie roku 2024 w podatkach, zmiany na 2025 rok [KOD:4491]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Program

27 listopad

Podatek VAT w 2024 roku oraz planowane zmiany w 2025 r. 

  Program:  

1. Faktura ustrukturyzowana - fakultet:
   • definicja faktury ustrukturyzowanej,
   • moment wystawienia i otrzymania faktury,
   • wystawianie faktur w KSeF w ramach stosowanych dotychczas sposobów fakturowania,
   • uprawnienia osób upoważnionych do wystawiania i otrzymywania faktur, oraz obowiązek przekazania informacji o tych osobach organom podatkowym,
   • kontrola i archiwizacja dokumentów w systemie KSeF.
   • faktury korygujące, duplikaty, noty korygujące,
   • faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF
   • sposoby identyfikacji w systemie.
     
     
2. Zasady i terminy wystawiania faktur:
   
   • na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
   • „pusta faktura” i jej skutki,
   • „refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),
   • faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
   • w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,
   • dokumentowanie importu usług, zakupu towarów gdzie podatnikiem jest nabywca oraz WNT
   • faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca, faktury zwiększające i obniżające podstawę opodatkowania, dokumentowanie rabatów pośrednich,
   • duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
   • różnica między „anulowaniem” dokumentu a jego korektą do „zera”,
   • wystawianie faktur do paragonów, konsekwencje za ich błędne wystawienie.
     
     
3. Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego:
   • określenie daty powstania obowiązku podatkowego,
   • co oznacza pojęcie data wykonania usługi lub wydania towaru,
   • data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
   • w jakich sytuacjach wystawienie faktury oznacza obowiązek zapłaty podatku VAT,
   • świadczenia o charakterze ciągłym.
     
     
4. JPK w 2024 roku - wybrane zagadnienia
   • ewidencjonowanie paragonów z NIP do kwoty 450 zł oraz biletów za przejazdy,
   • korekta ewidencji lub deklaracji a „czynny żal”,
   • korekta JPK na wezwanie urzędu,
     
     
5. Prawo do odliczenia VAT:
   • zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
   • przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
   • możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
   • gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki
   • zasada neutralności (wyrok TSUE),
   • należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
     
     
6. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
   • termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
   • warunki korzystania z ulgi na złe długi,
   • obowiązki nabywcy,
   • ulga na złe długi a termin płatności,
   • sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
   • wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia.
     
     
7. Transakcje wewnątrzwspólnotowe (wybrane zagadnienia)
   • warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
   • wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego,
   • rola informacji podsumowującej,
     
     
8. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie:
   • rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów
     • warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy,
     • sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje,
   • eksport pośredni i bezpośredni,
   • terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
   • warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym.
     
     
9. Świadczenia nieodpłatne.
10. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2024 rok.
11. Dyskusja – odpowiedzi na pytania słuchaczy.

prowadzący: Dariusz Polakowski     

 

---

28 listopad

Podatkowe zamknięcie roku 2024 r. oraz zmiany w podatkach dochodowych w 2025 roku 

  Program:  

1. Podatki dochodowe CIT i PIT w 2024 roku
   • nowe limity podatkowe w 2024r dotyczące małego podatnika, możliwości opłacania CIT wg stawki obniżonej w wysokości 9%,
   • podatek minimalny przychodowy od 2024 r. (kogo ma dotyczyć, podstawa i wysokość opodatkowania),
   • preferencyjna amortyzacja budynków i budowli na wybranych obszarach Polski od 2024 r.,
   • dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe z uwzględnieniem zmian począwszy od 2024 r.
   • zmiany w zakresie amortyzacji nieruchomości mieszkalnych od  2023 r.,
   • zmiany terminów w temacie cen transferowych,
   • księgi i ewidencje: JPK_CIT - nowa forma obowiązków podatkowych od 2025?
   • zmiany w zakresie ulgi na złe długi od 2023 r. a rozliczanych w 2024 r.,
   • nowe limity transakcji gotówkowych z przedsiębiorcami oraz nowość w zakresie limitów transakcji gotówkowych z konsumentami od 2024r?
   • zmiany dotyczące podatku u źródła (WHT) (dotyczące min. wydłużenia terminów na składanie oświadczeń, terminów złożenia oświadczeń następczych w 2024 r.,
   • świadczenia w związku z wojną w Ukrainie a podatki dochodowe w 2024 r.,
   • podatek od przerzucanych dochodów oraz zmiany w podatku od przerzucanych dochodów od 2023 r.,
   • zmiany zasad zaliczania do kosztów  podatkowych od 2023 r. składek na ubezpieczenia społeczne pracowników,
   • regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe)
   • zmiany w zakresie kosztów finansowania dłużnego (zmieniony limit wydatków tzw. kosztów finansowania dłużnego możliwy do zaliczenia w kup) z uwzględnieniem zmian od 2023r
   • zmiany regulacji podatkowych odnoszących się do estońskiego CIT od 2023 r. oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania,
   • ryczałt samochodowy dla pracowników – zmiana zasad ustalania nieodpłatnego świadczenia,
   • praca zdalna (ekwiwalenty i ryczałty z tego tytułu) a podatek dochodowy  od osób fizycznych,
   • świadczenia otrzymywane przez beneficjentów fundacji rodzinnej a podatek dochodowy od osób fizycznych (zwolnienie, opodatkowanie różnymi stawkami PIT),
   • zapłata przez pracodawcę zaległych składek ZUS,
   • wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia,
   • umowy zlecenia z cudzoziemcami,
   • świadczenia z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych, zmiany w limitach zwolnień podatkowych od 2024 r.
     
     
2. Inne wybrane zagadnienia w podatkach dochodowych min.:
   • koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek  zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
   • koszty bezpośrednie oraz koszty pośrednie – moment poniesienia kosztu oraz korekta kosztów,
   • koszty podatkowe związane ze środkami trwałymi i wartościami niematerialnymi i prawne – amortyzacja (remont i modernizacja oraz inne).
   • płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
   • wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:
     • kary umowne i odszkodowania,
     • wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,
     • podatek u źródła jako koszt podatkowy,
     • świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,
     • hipotetyczne koszty związane z kapitałami własnymi,
   • samochody osobowe a koszty podatkowe,
   • wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. – amortyzacja budynków i  lokali mieszkalnych, wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, ubezpieczenie OC członków zarządu, składki członkowskie.
     
     
3. Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.

prowadzący: Aleksander Gniłka

Prowadzący

Dariusz Polakowski, Aleksander Gniłka

Forma

2-dniowa konferencja w Wiśle z noclegami w pokojach dwuosobowych. Dostosowujemy się do Państwa potrzeb: możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach. istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą pokój jednoosobowy za dopłatą - prosimy o telefon w sprawie szczegółów masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia Informacje pod telefonem : 531 618 855

Czas trwania

od: 26 listopada (kolacja) do: 28 listopada (obiad)

Termin / Lokalizacja

1. 26.11.2024 / Wisła, hotel Gołębiewski Tropicana SPA

Cena

1 osoba: 4590 zł + VAT/od os. 2-4 os.: 2490 zł + VAT/od os.

Zgłoszenie

Zapisz się - kliknij!

W cenę wliczono

2 wykłady materiały szkoleniowe, 2 noclegi w pokojach 2osobowych z łazienkami, pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu, teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem, oraz korzystanie z centrum SPA w hotelu. Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego. Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkolenia.

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat uczestnictwa w szkoleniu.

Organizator

ESAL Business Promotion Office - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj