BILANS 2025 I PODATKI 2025/2026 – PRZYGOTOWANIE DO BILANSOWEGO I PODATKOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU ORAZ ZMIANY NA 2026 ROK [#9196]

Kategoria

PODATKI

Typ szkolenia

otwarte

Wymagania wstępne

Serdecznie zapraszamy na 3 dniowe szkolenie: BILANS I PODATKI 2025 – PRZYGOTOWANIE DO BILANSOWEGO I PODATKOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU ORAZ ZMIANY NA 2026 ROK Nasi eksperci omówią praktyczne kwestie zamknięcia roku 2025 oraz zmiany w przepisach podatkowych na 2026 rok

Program

MODUŁ 1: Bilans 2025 – Podatkowe zamknięcie roku 2025

Podatki dochodowe
1.    Przychód podatkowy
1.1.    Należności wyłączone z pojęcia przychodu podatkowego
1.2.    Kary umowne, odszkodowania a przychody
1.3.    Moment rozpoznania przychodu, przychody rozliczane na przełomie roku (wystawienie faktury, wykonanie usługi, protokoły zdawczo-odbiorcze, rozliczenia okresowe)
1.4.    Otrzymanie należności a powstanie przychodu – zaliczki, przedpłaty, należności o charakterze definitywnym i niedefinitywnym
1.5.    Przychody z nieodpłatnych świadczeń (np. poręczenia, służebności, korzystanie z cudzego majątku bez odpłatności)
1.6.    Korekta przychodu – moment ujęcia
2.    Koszty uzyskania przychodu
2.1.    Powiązanie kosztów z przychodami, koszty bezpośrednie i pośrednie – definicja, przykłady
2.2.    Moment poniesienia kosztu w ustawach podatkowych oraz orzecznictwie
2.3.    Korekta kosztu uzyskania przychodu – moment ujęcia
2.4.    Rozliczanie kosztów w czasie
2.5.    Amortyzacja podatkowa środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych – najnowsze interpretacje i orzecznictwo
2.6.    Wydatki nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu – omówienie najważniejszych przykładów z art. 16 ustawy o CIT
2.7.    Koszty używania samochodów w firmie – aktualne interpretacje i orzecznictwo
2.8.    Kary umowne i odszkodowania a koszty uzyskania przychodu
2.9.    Kradzieże/niedobory a KUP
2.10.    Reklama i reprezentacja – praktyczne przykłady ujęcia w kosztach wydatków na działalność promocyjną (np. imprezy świąteczne, noworoczne, prezenty dla kontrahentów)
3.    Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – praktyczne aspekty rozliczenia
- podatnicy podatku minimalnego i katalog podmiotów wyłączonych z opodatkowania podatkiem minimalnym
- sposób ustalenia dochodu/straty na gruncie przepisów o podatku minimalnym
- podstawa opodatkowania oraz odliczenia
- raportowanie, zapłata, odliczenie podatku minimalnego od CIT należnego w kolejnych latach podatkowych
4. JPK_KR_PD – zasady przygotowania i wysyłki
- JPK CIT, czyli struktury JPK_KR_PD oraz JPK_ŚT_KR: ich budowa i charakterystyczne elementy
- wdrożenie JPK CIT w systemach księgowych dla największych podatników CIT od 1.01.2025 r.
- wdrożenie JPK CIT w systemach księgowych od 2026 i 2027 roku dla pozostałych grup podatników CIT i PIT

 

Reszta programó w opracowaniu

Prowadzący

1 - doradca podatkowy, doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego, a w ostatnim czasie zarządzał europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG; doradzał średnim i dużym przedsiębiorstwom w rozwiązywaniu problemów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, międzynarodowych aspektach opodatkowania (zarządzanie podatkami w łańcuchach dostaw, podatek u źródła); doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm; autor licznych publikacji w prasie codziennej („Rzeczpospolita”) oraz stały współpracownik miesięcznika "Rachunkowość". 2 - doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym Stały współpracownik naszej firmy. 3 - Dyrektor Departamentu Audytu, Biegły rewident. Karierę zawodową rozpoczął w dziale audytu ogólnopolskiej firmy audytorskiej gdzie był przede wszystkim odpowiedzialny za całość prac związanych z badaniem sprawozdań finansowych. Posiada doświadczenie w zakresie badania sprawozdań finansowych zgodnie z Ustawą o Rachunkowości jak i Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR/MSSF), ale także w realizacji zleceń z zakresu wyceny przedsiębiorstw. Brał udział w sporządzaniu pakietów konsolidacyjnych. Autor artykułów oraz wykładowca zagadnień z zakresu rachunkowości. Stały współpracownik naszej firmy.

Czas trwania

Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od dnia 23 września 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 26 września 2025 r., wyjazd po obiedzie

Termin / Lokalizacja

1. 23.09.2025 / Wisła, Hotel Gołębiewski ****

Cena

cena jest kalkulowana

W cenę wliczono

CENA SZKOLENIA JEST KALKULOWANA Przyjazd uczestników do hotelu i zakwaterowanie: Od dnia 23 września 2025 r. od godz. 15.00 Do dnia 26 września 2025 r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: •zajęcia dydaktyczne ( wykłady + konsultacje) •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notatnikiem, długopisem •imienne zaświadczenie uczestnictwa •3 noclegi w pokojach 2-osobowych w hotelu o wysokim standardzie •pełne wyżywienie (od kolacji w dniu przyjazdu, do obiadu w dniu wyjazdu) oraz nielimitowane, bezpłatne korzystanie z centrum TROPICANA w hotelu UWAGA: -możliwość udziału w wybranym dniu szkolenia -możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania -konieczna dopłata w przypadku zakwaterowania w pokoju 1-osobowym (ilość miejsc ograniczona, prosimy o wcześniejszą rezerwację) -istnieje możliwość przyjazdu z osobą towarzyszącą -zadzwoń w sprawie uzgodnienia szczegółów. Ważna informacja dotycząca zakwaterowania w pokoju 2-osobym do pojedynczego wykorzystania: uprzejmie informujemy, iż organizator nie pokrywa kosztów związanych w wykorzystaniem pokoju dwuosobowego przez jedną osobę, która w zgłoszeniu uczestnictwa nie deklaruje uiszczenia dopłaty do pokoju 1-osobowego. W sytuacji, w której organizator nie będzie miał możliwości dokwaterowania drugiej osoby, konieczność dopłaty do niewykorzystanej połowy pokoju leży po stronie Zamawiającego

Certyfikaty

Uczestnik otrzymuje imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Organizator

Systemszkolenia.pl - kontakt z organizatorem - kliknij!

1. drukuj